Saneerimisnõustamine

Saneerimine on finantsraskustes ettevõtte maksejõuetust ennetav omaalgatuslik ja individuaalne tegevus lahenduse leidmiseks majanduslikult raskele olukorrale. Saneerimise käigus tuvastatakse ja rakendatakse parimad abinõud ettevõtte tervendamiseks ja pankrotistumise vältimiseks, eesmärgiga tagada edaspidine normaalne majandustegevus.

Rimessi saneerimisnõustamise osakond konsulteerib kliente, kes vajavad raskes olukorras parima lahenduse leidmiseks ja selle rakendamiseks head ja kiiret nõu.

Ettevõtte olukorra kaardistamine ja hindamine

Parima lahenduse väljaselgitamine tegevuse jätkamiseks: valik langetatakse koostöös ettevõtjaga olenevalt tegevuse eripärast, töötajate arvust, varade iseloomust, võlausaldajate ja tagatiste iseloomust ning muudatuste mõjust ettevõtja mainele. Kaalumise alla tulevad erinevad tegevusstsenaariumid nagu kapitali restruktureerimine, reorganiseerimine, ühinemine, jagunemine või saneerimine vastavalt saneerimisseadusele.

Olenevalt olukorrast langetatakse valik, kas ettevõte suudetakse tervendada igapäevase majandustegevuse käigus või on vajalik saneerimismenetluse algatamise taotlemine vastavalt saneerimisseadusele.

Millal aitab saneerimismenetluse kohtulik algatamine?

• kui võlausaldaja esitab pankrotiavalduse, mille kohus tõenäoliselt rahuldab, kuid võla tasumiseks puuduvad hetkel vahendid
• kui pank soovib teostada tagatisvara müüki läbi täitemenetluse
• kui pank keeldub laene pikendamast või maksegraafikus muudatusi tegemast, hoolimata põhjendatud tegevuskavast ja ka laenude refinantseerimine teistest pankadest ei ole tõenäoline
• kui ei õnnestu refinantseerida emiteeritud võlakirju, mille tähtaeg on peatselt saabumas
• kui majandustegevuse jätkamine on võimalik ainult võlakohustuste vähendamise läbi ja võlausaldajatel on tõenäoliselt mõistlik paremate alternatiivide puudumisel sellega nõustuda
   

Millal eelistada saneerimist igapäevase majandustegevuse käigus?

Kui eelpool nimetatud ohud ei ole veel avaldunud, tasub kaaluda saneerimistegevust väljaspool seaduse raame, kuna saneerimine seaduse alusel võib kaasa tuua teatavad ohud:
 

• ettevõtte maine kahjustamine ja uute klientide ning rahastajate eelmale hirmutamine
• ettevõtte turuväärtuse vähenemine võimalike ostjate või kaasosanike (-aktsionäride) silmis
• saneerimiskava mittevastuvõtmine võlausaldajate poolt enamasti lõpeb pankroti algatamisega
• kogu saneerimisprotsess on kohtu range kontrolli all
   

Missugused on edukad saneerimistegevused väljaspool saneerimisseaduse regulatsiooni?

• võlakohustuste refinantseerimine teistest võõrkapitali allikatest
• ebarentaablite (kõrval)tegevuste piiramine ning kasumlike tegevuste laiendamine
• otsustav kulude piiramine mittepõhitegevusega seotud valdkondades
• tööjõupanuse hindamine ja sellest lähtuvalt tööjõu optimeerimine
• täiendava omakapitali või subordineeritud võõrkapitali liikide (mezzanine) kaasamine
• mõnede äriüksuste müük või kogu ettevõtte ühinemine teise ettevõttega
• tootlikkuse ja varade eesmärgipärasuse kontroll põhitegevusest tulenevalt
• müügi- ja tagasirendi võimaluste hindamine kapitali vabastamiseks
• käibekapitali ahela optimeerimine, kapitali vabastamine
• kaubagruppide kasumlikkuse analüüs, vähemkasumlikest loobumine kapitali vabastamiseks

Missugused on vajalikud tegevused saneerimisseaduse alusel?

Saneerimismenetluse algatamise avalduse ja kohustuslike lisade ettevalmistamine

Saneerimisavalduse koostamine vastavalt seaduse nõuetele koos vajalike põhistuste ja lisadega: ülevaade finantsseisundist, võlanimekiri, varade ülevaade ja väärtused, ülevaade majandustegevusest. Dokumendid valmistatakse ette koostöös meie õigusnõustamise osakonnaga.


Saneerimisnõustaja teenused

Saneerimisnõustaja määrab vastavalt saneerimisseadusele kohus, kuulates ära ettevõtja arvamuse, mille saab esitada saneerimisavalduses või kohtuistungil. Siiski ei ole kohus nõustaja määramisel ettevõtja arvamusega seotud. Ettevõtja poolt soovitatud saneerimisnõustaja määramisele aitab kaasa nõustaja kandidaadi kaasamine juba enne saneerimisavalduse koostamist. Suuremate ettevõtete puhul võib saneerimisnõustajaid olla mitu. Rimess teeb saneerimisnõustaja teenuste osutamisel koostööd nii advokaadibüroodega kui ka pankrotihalduritega.

Saneerimisnõustaja ülesanne on teavitada võlausaldajat ja kohut erapooletult ning asjatundlikult ettevõtte majanduslikust olukorrast ja saneerimisvõimalustest, nõustada ja abistada ettevõtjat menetluse käigus.

Saneerimiskava kohtulikul kinnitamisel ja sellele järgneval kava täitmisel on nõustaja kohuseks järelvalve kava täitmise üle ja perioodiline aruandlus kohtule.

Kohtu poolt määratud saneerimisnõustajana koostame kliendi soovil saneerimiskava või nõustame kava koostamisel.

Samas on võimalik saneerimiskava või eksperdi arvamust Rimessilt eraldiseisvalt tellida.


Saneerimiskava koostamine

Saneerimismenetluse algatamisel kohtu poolt tuleb ettevõtjal 1-2 kuu jooksul koostada saneerimiskava. See on intensiivne periood, kus ettevõtjal iseseisvalt ei pruugi jätkuda aega või ka kogemust eduka saneerimiskava koostamiseks.

Saneerimiskava peab sisaldama:
 

• ettevõtte hetkeolukorra kirjeldust
• ettevõtte saneerimisvajaduse kaasa toonud põhjuste analüüsi
• rakendatava saneerimisabinõu kirjeldust, eesmärgipärasuse analüüsi
• võlakohustuste ümberkujundamisel kavandatu kirjeldust ja selle vajaduse põhjendust
• saneerimise tegevuskava koos finantsplaani ja saneerimisjärgse majandusseisu prognoosiga
• saneerimiskava täitmise tähtaega ja tegevuste ajakava
• kavandatava mõju ettevõtte töötajatele

Saneerimismenetlusega seotud läbirääkimiste korraldamine võlausaldajatega

Tähtsamate võlausaldajatega on saneerimise plaanid soovitav läbi rääkida juba enne saneerimisavalduse esitamist. Saneerimismenetluse algatamisele aitavad kaasa võlausaldajate toetuskirjad. Saneerimiskava koostamisel on sageli vaja võlausaldajatega läbi rääkida võla tähtaja pikendamise, kohustuse vähendamise jms. osas, kuna kava peab olema realistlikult teostatav ja võlausaldajad peavad selle häälteenamusega vastu võtma. Ainult siis saab saneerimiskava esitada kohtule kinnitamiseks.


Eksperdi teenused

Seadus võimaldab ettevõtjal mõnel juhul (kui hääletamisel osales alla poolte võlausaldajatest või kui vähemalt pooled võlausaldajad hääletasid saneerimiskava poolt) taotleda ka vastuvõtmata saneerimiskava kinnitamist.

Kui saneerimiskava jäi võlausaldajate poolt vastu võtmata, kuid kohus pidas võimalikuks võtta menetlusse võlausaldajate poolt vastuvõtmata saneerimiskava, siis antud olukorras nimetab kohus vähemalt kaks eksperti. Ekspert koostab 30 päeva jooksul saneerimiskava kohta kirjaliku, erapooletu ja asjatundliku analüüsi, milles esitab arvamuse ettevõtte saneerimise vajaduse, nõuete ümberkujundamise ning saneerimise edukuse tõenäosuse kohta.

Rimessi hea erialase ettevalmistusega audiitorid, ärinõustajad ja maksukonsultandid on teenuseid osutanud 15 aastat. Selle aja jooksul on kogunenud kõiki majandusvaldkondi kattev kompetents. Meie saneerimiskonsultandid omavad pikaajalisi koostöökogemusi pankade laenudivisjonidega, maksunõustamise osakonnal on suured kogemused suhtlemisel Maksuametiga. Üheskoos tagame parima lahenduse ettevõtte raskest seisust välja toomisel.